퇴직 연금과 퇴직금 장점, 단점 한방에 정리!

퇴직 연금 제도는 근로자가 일할 때 일정 기간 동안 납입한 금액에 대한 대가로, 퇴직 또는 퇴직 시에 연금이나 일시금 형태로 지급되는 노후 소득 보장 제도입니다.

기대 수명이 점점 늘어나고 있는 지금, 퇴직 후의 생활과 삶의 품질을 유지하기 위해 알아두고 싶은 내용인데요.

오늘은 퇴직금과 퇴직 연금의 종류와 장단점에 대해 알아보고, 비교해 보겠습니다.

 

 

퇴직 연금은 크게 DB 확정급여형, DC형 퇴직연금, 개인 IRP 세 가지 유형으로 나뉩니다. 

 

 

1.DB 확정 급여형

DB 확정급여형 퇴직연금은 근로자의 근속 연수, 급여 수준 등을 기반으로 사전에 정해진 고정된 연금액이 퇴직 시에 제공되는 제도입니다.

 

장점

안정성: DB 확정급여형은 근속 연수, 급여 수준, 근로기간 등을 기반으로 사전에 정해진 고정된 연금액을 제공하기 때문에 퇴직자에게 안정적인 수입을 제공합니다.

퇴직자 부담 감소: 연금액은 기업이 책임지고 관리하기 때문에 퇴직자는 퇴직 전략을 세우거나 투자에 대한 부담을 덜 수 있습니다.

장기간 근무 시 혜택: 특히 장기간 동안 한 회사에서 근무한 경우에는 높은 연금 혜택을 받을 수 있어서 장기간의 충실한 근무자에게 유리합니다.

 

단점

투자 수익 미반영: 퇴직자의 연금액은 근속 연수와 급여 수준 등으로 고정되어 있어, 투자 수익에 따른 혜택을 반영하지 못합니다. 따라서 퇴직자가 투자 수익을 활용해 더 많은 자산을 축적하기 어려울 수 있습니다.
생활비 상승에 따른 안전성: 퇴직자가 퇴직 후에 계속해서 수령하는 연금액이 고정되어 있기 때문에 물가 상승 등으로 인한 생활비 상승에 따른 안정성이 낮을 수 있습니다.

 

 

 

2. DC형 퇴직 연금 (DC 확정기여형)

근로자와 기업이 일정 비율의 금액을 근로자의 퇴직연금 계좌에 납입하며, 근로자가 적립금을 운용하여 퇴직 시에는 누적된 자산에 따라 연금이나 일시금이 결정되는 제도입니다.

 

장점

개인 투자 선택권: 퇴직자는 자신의 퇴직연금 계좌에서 투자 상품을 선택할 수 있어, 자유로운 투자 전략을 수립할 수 있습니다.
투자 수익 반영: DC형 퇴직연금은 개인의 투자 수익에 따라 연금액이 결정되므로, 좋은 투자 수익을 얻으면 높은 연금 혜택을 받을 수 있습니다.
이직 시 이전 가능: 다른 회사로 이직할 때, DC형 퇴직연금 계좌를 새로운 회사로 이전하는 것이 가능하며, 자산을 계속 쌓아갈 수 있습니다.

단점

투자 관리 부담: 퇴직자는 자신의 투자 포트폴리오를 스스로 관리해야 하므로, 투자 지식과 시간 부족으로 인해 투자 실적에 영향을 받을 수 있습니다.
퇴직 시 불확실성: 퇴직 시에는 누적된 자산에 따라 연금이나 일시금이 결정되기 때문에 퇴직 시점의 금융 상황에 따라 결과가 불확실할 수 있습니다.
불안정성: 시장 변동성에 따라 자산 가치가 변동되기 때문에, 투자 결과에 불안정성이 따를 수 있습니다.

 

 

3.개인 IRP (개인형 퇴직 연금 제도)

근로자 개인이 자율적으로 개설한 퇴직연금 계좌에 금액을 납입하고, 퇴직 시에 이에 대한 연금이나 일시금이 지급되는 개인 퇴직연금 제도입니다.

 

장점

자유로운 투자 선택권: 개인 IRP는 근로자가 퇴직연금 계좌를 개설하고 자신이 원하는 금액을 예치할 수 있으며, 다양한 투자 상품을 선택할 수 있는 자유를 제공합니다.
유연한 운용: 개인 IRP는 개인의 퇴직 계획에 맞춰 유연하게 자산을 운용할 수 있어, 개인의 금융 목표와 상황에 따라 최적의 전략을 수립할 수 있습니다.
이직 시 이전 가능: 다른 기업으로 이직할 때도 개인 IRP 계좌를 이전할 수 있어, 이직에 따른 연금 자산의 손실을 최소화할 수 있습니다.

 

단점

자체 관리 부담: 개인 IRP는 근로자가 직접 퇴직연금을 관리해야 하므로, 투자 지식과 시간 부족으로 인한 부담이 있을 수 있습니다.
불안정성: 투자 수익과 자산 가치에 따라 퇴직 시의 연금 수령액이 불안정할 수 있으며, 투자 결과에 따른 리스크가 존재합니다.
자금 부족 시 문제: 개인이 퇴직연금을 자율적으로 운용하는 만큼, 금융적 여유가 없거나 투자 수익이 낮을 경우 퇴직 시 자금 부족 문제가 발생할 수 있습니다.

 

 

4.퇴직금 (일시금)

퇴직금을 일시불로 받는 것은 퇴직 시에 모든 퇴직금을 한 번에 받는 것을 의미합니다.

 

장점

즉시 현금 수령 가능: 퇴직금을 일시불로 받으면 즉시 큰 금액을 현금으로 받을 수 있습니다. 이는 급하게 필요한 자금이나 특별한 목적을 위해 자유롭게 사용할 수 있는 장점이 있습니다.

투자 또는 사업 기회 활용: 일시불 퇴직금을 투자하거나 사업 기회를 찾아 활용할 수 있습니다. 이를 통해 미래에 추가적인 수익을 창출할 수 있습니다.

 

단점

세금 부담: 퇴직금은 일정 금액 이상이면 소득세와 주민세가 부과됩니다. 일시불로 받을 경우 한 번에 많은 금액이 들어오기 때문에 세금 부담이 크게 나타날 수 있습니다.

금융 계획에 제약: 일시불로 퇴직금을 받으면 장기적인 금융 계획에 제약이 생길 수 있습니다. 퇴직금은 흔히 노후 생활비 등 장기적인 목표를 위해 사용되는데, 이를 한 번에 받으면서 재투자 또는 계획에 어려움을 겪을 수 있습니다.

재투자 실패의 위험: 퇴직금을 투자할 경우, 투자의 성공 여부에 따라 수익을 낼 수도 있지만, 그 반대로 실패할 경우 손실을 볼 수 있습니다. 투자에 대한 충분한 지식이 없다면 이러한 위험이 높아질 수 있습니다.

 

 

퇴직금 제도, 퇴직 연금 제도 비교

출처 : 고용노동부

 

결정하기 전에 고려해야 할 사항

재무 상태와 성향 파악: 자신의 재무 상태와 투자에 대한 선호도를 고려하여 어떤 유형의 퇴직연금이 가장 적합한지 고려해야 합니다.
기업의 퇴직연금 제도 확인: 근무 중인 기업이 제공하는 퇴직연금 제도를 확인하고, 해당 제도에 따라 선택을 고려해야 합니다.
퇴직 계획 수립: 퇴직 전략을 수립하고 개인의 퇴직 계획에 맞게 퇴직연금을 선택하는 것이 중요합니다.

 

퇴직 연금에는 다양한 유형이 존재합니다. 자신의 상황과 목표에 맞게 신중한 선택을 통해 안정적이고 풍요로운 퇴직 생활을 계획할 수 있기를 바랍니다.

 

 

 

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